江苏海洋渔业指挥部oa系统预算管理应用场景分享

政府事业单位oa系统预算管理应用场景分享

第一部分：需求背景

用户是省级直属事业单位，对预算费控这块比较重视。 之前我们尝试用公司标准的费控模块试着去匹配用户的预算模式，但是政府事业单位的预算模式和企业还是有较大差异，在试用过程中发现很多标准费控无法解决的问题。 最终我们决定用表单建模加流程，来定制实现用户的费控需求。

第二部分：需求分析

事业单位的预算的编制体系

每年9，10月收集各部门的下一年预算申报，然后将汇总数上报给上级管理单位。有别于企事业单位的预算编制，该事业单位预算申报的特点是：这里的预算编制只作为上级的参考项，不作为最终预算金额，即预算编制流程中的金额和后面费控的金额没有任何关联。 所以预算编制申报这个模块相对比较独立和简单。

事业单位预算的分配体系

事业单位的预算分配是自上而下的三层结构：

第一层：预算项目，如：执法监管、基本支出、渔业资源增殖保护 。该层级的预算由上级单位下达，且每年的预算项目类型会有变化。

第二层：将第一层预算项目按支出类型进行分配。如渔业资源增殖保护项目总金额分配到差旅费、办公经费、维护费等。

第三层：将某个项目的某个支出类型的金额，再继续分配到科室。 这里比较特殊需求是，有的资金是多部门共享，有的资金是单部门使用。如渔业资源增值保护项目下的差旅费预算共计5万元，其中3万元分配给A、B两部门共同使用，2万元分配给C部门单独使用。

事业单位预算执行体系

事业单位预算执行控制和企事业单位类似。主要通过事前申请流程和报销流程进行预算控制。

预算统计报表

统计报表分2大类： 预算申报类报表和预算执行报表。

第三部分：实现思路及效果

基础设置：预算项目登记和支出类型设置

预算项目：

因为每年上级下达的预算项目会有不同，所以预算项目是分年度的。到下一年要重新录入或导入新一年的项目。

通过预算项目可以联查该项目的资金构成和资金调剂记录。即通过第一层预算联查第二层预算。

支出类型：

支出类型等同于标准预算模块里的财务科目。

预算资金分配

预算资金录入：

针对每个预算项目，按支出类型录入相应的预算资金。

从预算资金卡片进去，可以联查资金的部门分配情况和资金调剂情况。即通过第二层预算联查对应的第三层预算。

预算资金分配：

针对每个预算项目，按支出类型录入相应的预算资金。

预算资金调剂：

上级单位下发的每个项目的预算金额是固定的，不能变动；但是同一个项目内不同支出类型的预算是允许随时调剂的。所以给用户做了预算调剂功能。

调剂规则：只能在特定预算项目内，不同支出类型内进行调剂。调剂后总项目金额不变，才可以保存。

预算执行控制

预算执行控制流程分为3类：

有事前申请的报销（请示单、费用报销（有事前申请））规则：

在请示单流程上做预算控制，和资金分配中的可用余额（扣减冻结金额）进行比较控制

费用报销（有事前申请）时，和请示单的未报销金额进行比较控制

支持一次请示，多次报销（通过请示单是否报销结束这个字段来控制）

无事前申请的报销

规则：a. 在报销流程上做预算控制，和资金分配中的可用余额（扣减冻结金额）进行比较控制

特殊报销：差旅费报销

规则：用户只能选择有差旅费的预算项目

为了实现前台用户只能选到包含差旅费的预算项目且该费用分配到了本部门，需要单独为差旅费报销流程制作已费用项目浏览按钮，而不能使用通用的费用项目按钮。 实现思路主要是在制作浏览按钮时加上相应的匹配条件。